По данным следствия, в 2018-2020 годах предприниматель избегал уплаты НДС и налога на прибыль, искусственно разделив деятельность своей ювелирной компании между несколькими подконтрольными фирмами. В результате бюджет недополучил свыше 180 млн рублей налоговых платежей, пеней и штрафов.

Благодаря координирующим действиям прокуратуры ущерб был полностью возмещен, что позволило прекратить уголовное преследование в соответствии с изменениями в УПК РФ. Согласно поправкам, вступившим в силу в 2023 году, лица, впервые совершившие налоговые преступления, освобождаются от ответственности при полном погашении задолженности, включая недоимку, пени и штрафы.

Напомним, что федеральный закон № 78-ФЗ от 18.03.2023 предусматривает возможность освобождения от уголовной ответственности за налоговые правонарушения при условии полного возмещения ущерба бюджету.